Одними из основных средств формирования ресурсов банков являются текущие счета и вклады клиентов - физических лиц. Основное отличие вклада от текущего счета состоит в том, что он всегда сопровождается внесением на счет определенной денежной суммы, возврат которой обусловлен договором, в то время как по текущему счету можно вносить и получать любые суммы и в любое время.
Вклады бывают срочные, бессрочные (до востребования) и условные. Для того что бы открыть вклад, необходимо заключить договор банковского вклада. Договор банковского вклада клиентов - физических лиц признается публичным договором, что означает обязанность его заключения с любым обратившимся с этой целью гражданином и запрет на установление каких-либо преимуществ или ограничений для одних вкладчиков перед другими, вне зависимости от их социального положения, места работы, юридического статуса и т.д.
Договор банковского счета должен быть заключен в письменной форме. В соответствии со ст. 36 Федерального закона “О банках и банковской деятельности” привлечение средств во вклады должно быть оформлено договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых передается вкладчику. Кроме того, заключение договора банковского вклада может быть оформлено выдачей вкладчику сберегательной книжки, сберегательного или депозитного сертификата либо иного документа, отвечающего требованиям законодательства, банковским правилам и обычаям делового оборота. Подобными документами (в определенных случаях) могут быть признаны различные ценные бумаги: векселя, акции, облигации.
Вклад может быть внесен в рублях или иностранной валюте (долларах США или евро). Сумма вклада может быть внесена наличными в банк, либо безналичным перечислением со счета, открытого в банке. При внесении вклада необходимо предъявить документ, удостоверяющий личность
В течение срока вклада вкладчик имеет возможность внесения дополнительных взносов. Размер дополнительных взносов не ограничивается. Внесение дополнительных взносов может производиться как наличными денежными средствами, так и безналичным перечислением.
По окончанию срока (или по окончании срока пролонгации, если возможность пролонгации предусмотрена условиями конкретного вида вклада) сумма вклада с начисленными процентами выплачиваются наличными денежными средствами или переводятся на счет.
Вкладчик вправе получить в любое время сумму вклада полностью или частично. В случае истребования суммы срочного вклада полностью или частично до истечения срока вклада проценты начисляются и выплачиваются по ставкам, предусмотренным для вкладов, действующим в банке на дату истребования вклада. При этом проценты, ранее выплаченные на вклад или причисленные к сумме вклада, не пересчитываются.
Если банк включен в реестр банков-участников системы страхования вкладов. То вклады в этом банке застрахованы в порядке, размере и на условиях, которые установлены Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», а именно: возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 000 рублей.
Распоряжаться вкладом клиент может как лично, так и через своего представителя, оформив в банке доверенность на распоряжение вкладом. По желанию клиента денежные средства во вкладе могут быть завещаны другому физическому лицу с оформлением завещательного распоряжения в помещении банка.