По мере развития вексельного обращения в стране у коммерческих банков возникает интерес к различным видам кредитных вексельных операций. Цель кредитных вексельных операций одна — обеспечить клиента банка краткосрочными заемными средствами для организации текущего денежного оборота. Их особенностью является то, что в качестве обеспечения возвратности кредита используются только векселя, при этом если предоставленные векселя обладают высокой ликвидностью, то в процессе принятия решения о предоставлении кредита кредитоспособность самого заемщика играет второстепенную роль.
Кредитные банковские операции с векселями начинаются с получения клиентом вексельного кредита.
Вексельный кредит используется в российской банковской практике для решения проблемы с платежеспособностью юридических лиц.
Вексельные кредиты – наиболее удобная форма кредитования для оперативных расчетов с контрагентами.
Сущность сделки по предоставлению вексельного кредита состоит в кредитовании банком предприятия (предпринимателя), но не посредством зачисления денежных средств на расчетный счет заемщика, а путем предоставления векселя банка.
Этот кредит может быть получен в форме учета векселей и в форме специального ссудного счета под залог векселей. При этом они делятся на единовременные и постоянные.
Вексельное кредитование включает в себя следующие этапы: заключение договора на предоставление ссуды, оформленной векселями, передача залога и обеспечение гарантий погашения ссуды.
Предприятие или предприниматель обращается в банк с ходатайством о предоставлении вексельного кредита. При предоставлении вексельного кредита кредитоспособность, юридического лица проверяется банком в обычном порядке. Поскольку основу сделки по вексельному кредитованию составляет все-таки кредит банка, то процедура оформления вексельного кредита полностью аналогична соответствующей процедуре при обычном кредитовании (кредитная линия).
Несмотря на то, что предмет договора при вексельном кредитовании — предоставление денежных средств, — полученный кредит может быть израсходован только на приобретение векселей банка–кредитора. В результате на векселе банка в качестве первого держателя указывается заемщик.
Как у всякого явления или процесса, у вексельного кредитования есть свои преимущества и недостатки. И хотя на первый взгляд преимущества могут показаться не такими уж весомыми, в определенных ситуациях они все-таки являются решающими при выборе, как источников финансирования, так и способов расчетов с контрагентами.